Договор финансовой аренды (лизинг): образец, бланк, скачать

Договор финансовой аренды, лизинг – это, как известно и есть одна из распространенных разновидностей заемных отношений, которая часто применяется в сфере бизнеса. Причем нужно понимать, что действительно в некоторых случаях, именно лизинг, намного выгоднее для заемщика, нежели кредит.

Но обязательно потребуется составить грамотным образом договор финансовой аренды, что получается далеко не у всех, так как следует соблюсти важные аспекты этого вопроса.

Образец типового договора финансовой аренды (лизинга)

В момент заполнения документа, потребуется заполнить все строки по тексту, более того всю информацию нужно вносить максимально точно, при этом не оставляя пропусков. Такое же требование касается и преамбулы, о чем нужно знать.

Здесь важно прописать:

• наименование организации, которая и станет выступать лизингодателем;
• контактные данные лица того, кто предоставляет ее, должность;
• документ – основание осуществления данной деятельности.

• Скачать бланк договора финансовой аренды (лизинга).
• Скачать образец договора аренды рабочего места в офисе.
• Скачать бланк договора аренды рабочего места в офисе.
• Скачать образец договора субаренды земельного участка.
• Скачать бланк договора субаренды земельного участка.
• Как правило, принято выделять несколько особенностей подобных договоров.
• Вот они:

• Учтите, что в таких отношениях, как правило, принимают участие не только стороны сделки, ведь сюда принято относить и третье лицо – продавец. Ему собственно и будет принадлежать имущество, которое принято считать предметом договора;
• Если сравнивать с другими арендными сделками, то следует понимать, что в данном случае арендодатель не будет являться владельцем передаваемого имущества. Так что, в момент его покупки, он обязательно должен сообщить продавцу о цели данного приобретения;
• Есть еще одно отличие лизинга от обычных арендных отношений, сюда принято относить роль арендатора в данной сделке. Суть в том, что арендатор имеет право выбирать то имущество, которое подлежит передаче в аренду, сюда можно отнести и его продавца;
• Нужно отметить, что в этой сделке за передачу имущества, станут отвечать две разные стороны. В первом случае, ответственность несет продавец, это объясняется тем, что он обязан предоставить арендатору объект сделки;
• Договор имеет консенсуальный характер. Таким образом, стороны должны отчетливо понимать, что он способен вступить в силу исключительно с того момента, когда участники согласуют между собой его существенные условия, так как это важный момент.

Принято выделять две формы лизинга – это внутренний и внешний, а что касается разделения, то это происходит по определенному принципу.

Вот он:

• Сделка, где обе стороны будут выступать резидентами страны, принято называть внутренним лизингом;
• Та сделка, одна из которой – нерезидент нашей страны, как правило, является внешним лизингом.

При этом обязательно нужно понимать, что это разделение распространяется строго на территории РФ.

Срок действия договора бывает определенным и неопределенным, о чем обязательно нужно помнить. Что касается первого случая, то здесь договор станет действовать в течение указанного в нем срока. Этот срок и является периодом времени, или указанием момента начала, окончания договора.

Участники сделки должны понимать и различать сроки действия договора, сюда относится и срок пользования имуществом. Договор, как известно, нельзя относить к реальным сделкам, а значит, его начало не сопряжено с моментом предоставления имущества в пользование.

Стороны должны понимать всю серьезность этого вопроса, ведь здесь каждый пункт играет важную роль, несет определенный смысл. Поэтому если есть какие-то сомнения, то не стоит пытаться заключить сделку, так как есть вероятность совершения ошибок.

Лучше всего, обратиться к опытным юристам. Ведь специалисты помогут разобраться в деталях этого вопроса, более того, внимательным образом проконсультируют вас, позволяя не столкнуться в будущем с различными проволочками. Только тогда документ можно подписывать, точно зная, что теперь стороны защищены от мошеннических действий по отношению друг к другу.

Источник: http://UrOpora.ru/dokumenty/dogovora/dogovora-arendy/dogovor-finansovoj-arendy-lizing-obrazec.html

Договор лизинга образец бланк

В нынешних условиях для благоприятного развития предприятия необходимы фонды, которые оно не может себе позволить.

Кредит – это не та форма займа. Дело в том, что по условиям кредитного договора организация не имеет права пользоваться оборудованием. Оно является залоговым имуществом. 

Наше законодательство предоставляет возможность кредитования предприятий, при котором оно имеет право эксплуатировать оборудование в собственных нуждах. 

Учитывая это, банкиры и прочие кредитные организации предоставляют деньги для развития производства.

Условия таких договоров являются менее дорогостоящими для заемщиков. Это обусловлено тем, что займ берется с целью получения прибыли. 

Такая форма кредитования называется лизингом. Соответственно, его договор – лизинговым. 

Основные положения 

Предметом соглашения является оборудование, при помощи которого «делаются деньги» заемщика. Имеется в виду пользование фондами, которые принадлежат кредитору. 

В разделе «цена договора» компания получает оборудование посредством выплат периодических платежей (сроки и размеры оговорены в соглашении). Взаимоотношения и обязательства по таким договорам кредитования регламентирует Законодательство Российской Федерации. Для уточнения статей закона обратитесь к нашим специалистам. 

Форма и содержание лизинга 

Лизинговое соглашение имеет форму обычного кредитного договора. Но при этом имеются и отличия. Они заключаются в предмете соглашения. Прямое кредитование заключается в натуральной передаче денег. Лизинговое же соглашение предполагает передачу в пользование основных фондовых средств. 

В соответствии с положениями соглашения, заемщик обязан выплатить их стоимость. После погашения лизинга предмет договора (оборудование) остается во владении заемщика. 

Обязательства заемщика по лизингу отличаются от обязательств должника по кредитному договору тем, что первый погашает стоимость основных фондов. Это несет в себе возможность потерять бизнес (как таковой) в случае невыплаты долга. 

Грань между лизинговым соглашением и кредитными договоренностями незначительна. Поэтому при оформлении лизинговых соглашений нужна консультация специалиста. Ее необходимо получить до подписания договора о лизинге. 

Консультацию можно получить прямо сейчас. 

Ниже расположен типовой бланк и образец договора лизинга вариант которого можно скачать бесплатно.

Источник: https://uristhome.ru/document/80/dogovor-lizinga-obrazets-blank

Образцы договора лизинга. Скачать примеры

Для начала рассмотрим понятие договора лизинга. Договор аренды лизинга – договор, в соответствии с которым лизингодатель с одной стороны обязуется передать в аренду другой стороне (лизингополучателю) имущество, указанное этой стороной, на установленный срок и за определенную плату.

Основные понятия договора лизинга:

• Лизингодатель – лицо, приобретающее имущество в соответствии со спецификацией лизингополучателя и передающее его в аренду последнему на определенный срок и за определенную договором плату;
• Лизингополучатель – лицо, для нужно которого приобретается имущество;
• Продавец – лицо, обязующееся передать лизингодателю указанное имущество в указанный срок и за определенную плату.

• Стороны договора лизинга могут быть как физическими лицами, так и юридическими, резидентами Российской Федерации или нерезидентами.
• Предметом договора лизинга (лизинговое имущество) является имущество, передаваемое лизингодателем в аренду лизингополучателю.
• Таким имуществом может быть, согласно закону, любая непотребляемая вещь (здания и сооружения, имущественные комплексы, транспортные средства, предприятия, земельные участки).
• Не может быть предметом договора лизинга имущество, изъятое из свободного обращения или имущество, для которого установлен особый порядок обращения.

Лизинговое имущество приобретается в соответствии с требованиями и спецификацией лизингополучателя. Последний может также указать конкретного продавца имущества.

Следует отметить особенности договора лизинга. Договор лизинга содержит элементы кредитного договора, аренды и финансирования. Объединяя в себе несколько договоров, лизинг не становится более сложным правоотношением. Наоборот, заключение договора лизинга заменяет несколько сложных обязательств.

Виды договора лизинга:

1. Финансовый лизинг
Договор финансовой аренды, лизинг заключается на срок использования предмета лизинга. Чаще всего лизинговое имущество по такому договору переходит в собственность лизингополучателя без внесения дополнительных средств.

Такой договор является одним из способов целевого финансирования. Договор финансового лизинга образец можно увидеть здесь.

2. Оперативный лизинг
Срок действия договора оперативного или операционного лизинга обычно меньше, чем срок использования лизингового имущества. После окончания действия договора имущество может выкупаться лизингополучателем или переходить обратно в пользование лизингодателя.

3. Возвратный лизинг
В этом случае лизинговые платежи осуществляются не в денежной форме, а в форме продукции, получаемой с использованием лизингового имущества.

В качестве отдельного вида договора лизинга можно выделить сублизинг. Сублизинг предполагает передачу лизингового имущества лизингополучателем в аренду третьему лицу. В этом случае к лизингополучателю переходит право требования к продавцу.

Существенные условия договора лизинга

В качестве существенных условий договора лизинга выделяются:

• — предмет договора, который был рассмотрен выше;
• — цена договора. Цена складывается из затрат лизингодателя на покупку, транспортировку, монтаж и т.п. лизингового имущества, а также дохода лизингодателя;
• — порядок расчетов. Обязательным условием договора является указание срока и размера платежей, вносимых лизингополучателем;
• — объем передаваемых прав собственности. Лизинговое имущество может передаваться в аренду без последующей передачи права собственности или с таковой. Это условие определяется договором лизинга;
• — порядок передачи предмета лизинга. В договоре обязательно указание на место и порядок передачи лизингового имущества;
• — порядок содержания и ремонта предмета лизинга. Обязанность содержания и ремонта лизингового имущества возлагается на одну из сторон договора лизинга;
• — страхование предмета лизинга. Договором может быть предусмотрена обязанность одной из сторон застраховать предмет лизинга;
• — порядок балансового учета лизингового имущества. Лизинговое имущество поступает на баланс лизингополучателя или лизингодателя в соответствии с договором лизинга;
• — ответственность по договору лизинга устанавливается в соответствии с гражданским законодательством.

Расторжение договора лизинга возможно по требованию лизингодателя, в случаях если:

• — лизингополучатель не внес в срок платежи по договору более двух раз подряд;
• — лизингополучатель использует имущество с существенным нарушением условий договора;
• — наблюдается значительное ухудшение состояния имущества;
• — лизингополучатель не произвел ремонт лизингового имущества в сроки предусмотренные договором. Если в договоре сроки ремонта не указаны – в разумные сроки, в случаях, когда договором обязанность по ремонту возложена на лизингополучателя.

Лизингополучатель имеет право заявить о расторжении договора в случаях, если:

• — лизингодатель не произвел ремонт имущества, который по договору является его обязанностью;
• — лизингодатель не передал лизинговое имущество в установленный срок в пользование лизингополучателя;
• — лизинговое имущество стало непригодным к использованию ввиду обстоятельств, не зависящих от лизингополучателя.

Расторжение договора лизинга возможно по соглашению сторон.

Договор лизинга проводки:

• — когда арендованное имущество числится на балансе лизингодателя, лизингополучатель отражает имущество на счете «Арендованные основные средства». Лизинговые платежи отражаются на счете 76;
• — если лизинговое имущество числится на балансе лизингополучателя, имущество отражается как «Вложение во внеобортные активы». Если предмет лизинга принимается к учету в качестве основных средств, то списывается оно соответственно со счета «Основные средства».

В налоговом учете лизинговое имущество признается амортизируемым, следовательно, уменьшает налогооблагаемую базу. Лизинговые платежи относят к расходам, связанным с реализацией и производством.

Как выгодно приобрести оборудование для вашего бизнеса можно из статьи: «Лизинг оборудования. Понятия и преимущества».

Узнать в чем преимущества и выгоды лизинга персонала можно из этой статьи >>>

Основные понятия финансового лизинга и почему этот вид лизинга подходит малому бизнесу, читайте в этой статье: . https://www.russtartup.ru/leasing/finansovyj-lizing-osnovnye-ponyatiya.html

Договор лизинга заключается на срок…
Срок договора лизинга не регулируется законодательством и определяется соглашением сторон.

Как правило, срок действия договора лизинга определяется в зависимости от финансовой состоятельности лизингополучателя.

Форма договора лизинга

Договор лизинга заключается в письменной форме вне зависимости от срока его действия.

Содержание договора лизинга предусматривает заключение нескольких договоров для исполнения сторонами их обязательств:

• — обязательный договор купли-продажи лизингового имущества;
• — сопутствующие договоры. Сопутствующими договорами могут быть: договор поручительства, гарантии, займа, договор о привлечении средств и другие.

1. Законодатель устанавливает, что в договоре лизинга должны быть данные, позволяющие идентифицировать лизинговое имущество.
2. Договор купли-продажи предмета лизинга обязательно заключается между лизингодателем и лизингополучателем в случае, если договор лизинга устанавливает переход права собственности на арендованное имущество.
3. Передача права собственности на имущество осуществляется при условии погашения всех лизинговых платежей и оплаты остаточной стоимости лизингового имущества.
4. Договор купли-продажи предмета лизинга можно скачать  здесь >>>

Договор лизинга в примерах:

Договор лизинга может заключаться на приобретение различного имущества. В качестве предмета лизинга могут выступать земельные участки, здания и сооружения, то есть любое недвижимое имущество в свободном обращении.

Предметом лизинга могут быть транспортные средства или оборудование. Каждый договор аренды лизинга имеет свои особенности.

• Договор лизинга недвижимости заключается между лизингодателем и лизингополучателем на приобретение недвижимого имущества.
• В соответствии с действующим законодательством договор лизинга недвижимого имущества подлежит обязательной государственной регистрации.
• Налогооблагаемая база может быть уменьшена на сумму расходов по договору лизинга недвижимости с момента государственной регистрации договора.

Договор финансового лизинга заключается между лизингополучателем и лизинговой компанией. На протяжении срока действия договора лизингополучатель выплачивает стоимость амортизации имущества и часть прибыли от использования имущества.

По окончании срока действия договора лизингополучатель может выкупить лизинговое имущество с уплатой остаточной стоимости имущества.

Договор финансовой аренды лизинга образец которого можно скачать  здесь >>>

Образец договора лизинга транспортного средства

Договор лизинга транспортного средства может быть трехсторонним и двухсторонним. Во втором случае лизингодателем выступает производитель транспортного средства.

В условиях такого договора должно быть оговорено, что производитель поставляет лизинговое имущество без участия лизингодателя.
Амортизация поставленного транспортного средства по договору лизинга исчисляется с использованием специального коэффициента.

Если транспортное средство числится на балансе лизингополучателя, последний имеет право применить ускоренную амортизацию для уменьшения налогооблагаемой базы.

Договор лизинга транспортного средства образец которого можно скачать  здесь >>>

Смотрите видео: Договор лизинга

Образец договора лизинга на автомобиль

Приобретение легкового автомобиля в лизинг более выгодно для предприятий, чем приобретение автомобиля в кредит. По истечении срока действия договора, право собственности на автомобиль переходит к лизингополучателю.

Образец договора лизинга автомобиля можно увидеть здесь. В договоре лизинга указываются все данные технического паспорта автомобиля, которые должны соответствовать спецификации лизингополучателя.

Договор лизинга на автомобиль образец, которого можно скачать  здесь >>>

Образец договора международного финансового лизинга

Договор международного лизинга рассматривается российским законодательством как одна из форм лизинга. Международные отношения по договору лизинга регулируются Конвенцией УНИДРУА. Конвенцией подготовлен унифицированный договор международного лизинга.

В течение всего срока действия договора международного лизинга, собственность на имущество остается у лизингодателя. Таким образом, лизинговое имущество защищено от обращения взыскания третьих лиц в случае банкротства лизингополучателя.

Договор международного финансового лизинга образец, которого можно скачать  здесь >>>

Скачать договор лизинга заполненный образец

Здесь можно скачать заполненный договор лизинга >>>

Источник: https://www.russtartup.ru/leasing/obraztsy-dogovora-lizinga-skachat-primery.html

Договор финансовой аренды лизинга образец бланк (бланк, образец — 2020)

Одна из разновидностей заёмных отношений, применяемая в бизнесе наряду с кредитными соглашениями – это договор финансовой аренды, лизинга.

Лизинг, в определённых случаях, намного выгоднее заёмщику, чем кредит. О положительных и отрицательных сторонах финансовой аренды пойдёт речь в тексте ниже.

Плюсы лизинга

Что представляет собой лизинг? Одно лицо, предоставляющее финансовую аренду, покупает у какого-либо продавца имущество. Это имущество передаётся в аренду получателю лизинга, за что тот платит арендную плату.

• При этом предмет, переданный в лизинг, может оформляться в собственность получателя сразу после подписания соглашения.
• Лизинг отличает сравнительно небольшой процент переплаты за пользование имуществом относительно стоимости предмета.
• По кредитным договорам процент выше, да и требования к гражданам при обращении за крупным кредитом довольно высоки, так как банк идёт на риск.

При лизинге же сторона – арендодатель ничем не рискует. Получателю выдаются не деньги, а конкретное имущество, которое в случае нарушения договора можно истребовать.

1. Получатель лизинга, помимо низкого процента за аренду, получает то имущество, которое он бы и так хотел приобрести.
2. Да и после уплаты выкупной стоимости вещь полностью перейдёт в собственность арендатора без каких-либо ограничений, да и во время действия договора лизинга никто не воспрещает использовать полезные свойства вещи.
3. Минусы финансовой аренды

Так как лизинг всё больше распространяется во всех сферах бизнеса, очевидно, что явных минусов у таких отношений немного. Выделим основные, но на наш взгляд, довольно незначительные минусы лизинговых отношений.

Кредит выдаётся деньгами, а имея деньги на руках, приобрести можно что угодно. При лизинге приобретается заранее оговорённое имущество. Но момент спорный. Раз получатель лизинга заключил договор аренды предмета, значит именно этот предмет он бы и так приобрёл, получив денежный кредит.

Второй отрицательный момент связан с неисполнением обязательств арендатором имущества.

Лизингодатель, истребовав в качестве компенсации за неисполнение договора имущество в свою пользу, получает не деньги, а предмет. Причём предмет, бывший в употреблении.

И, хотя его остаточная стоимость известна, для продажи б/у предмета за такую цену придётся приложить некоторые усилия, что может создать определённые неудобства.

Ниже расположен типовой бланк и образец договора финансовой аренды лизинга, вариант которого можно скачать бесплатно.

Источник: https://pravobez.ru/dogovory/dogovor-finansovoy-arendy-lizinga-obrazec-blank-blank-obrazec-2020.html

Договор финансовой аренды (лизинг)

Одной из разновидностей аренды является финансовая аренда (лизинг). В нашей стране лизинг нашел широкое применение относительно недавно. Термин «лизинг » означает «брать в аренду».

Договор лизинга — это договор, по которому арендодатель (далее — лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее — лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем.

Арендодателем (лизингодателем) может быть только индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, имеющие лицензию на осуществление деятельности в области лизинга.

1. В качестве обязанного лица по договору лизинга наряду с арендодателем и арендатором выступает также продавец имущества, являющийся его собственником, не участвующий в договоре лизинга в качестве его стороны.

2. На арендодателя возлагается обязанность приобрести в собственность имущество, принадлежащее другому лицу ( продавцу). Данная обязанность арендодателя охватывается содержанием обязательства, возникающего из договора лизинга. Приобретая имущество для арендатора, арендодатель должен уведомить продавца о том, что это имущество предназначено для передачи в аренду.

3. Активная роль, обычно несвойственная арендным отношениям, в обязательстве по лизингу принадлежит арендатору.

Именно арендатор (лизингополучатель) определяет продавца и указывает имущество, которое должно быть приобретено арендодателем (лизингодателем) для последующей передачи в аренду. Естественно, арендодатель освобождается от какой-либо ответственности за выбор предмета аренды и продавца.

Исключение из этого правила могут составить лишь случай, когда договором лизинга обязанности по определению продавца и выбору имущества возложены на арендодателя (ст.665 ГК РФ).

4. Специальное по сравнению с общими правилами об аренде изложенное в ГК РФ в виде диспозитивной нормы положение о том, что передача арендованного по договору лизинга имущества арендатору может производиться как арендодателем, так и продавцом, этого имущества.

Тем не менее, ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этой обязанности, если просрочка допущена по обстоятельствам, за которые отвечает арендодатель, возлагается на арендодателя.

Основными формами лизинга является внутренний и международный лизинг.

При осуществлении внутреннего лизинга как лизингодатель, так и лизингополучатель должны быть резидентами Российской Федерации, при международном лизинге указанные субъекты являются нерезидентами Российской Федерации. К внутреннему лизингу относятся и договора, в которых продавец является нерезидентом Российской Федерации.

Заключаемый договор лизинга может включать в себя условия об оказании дополнительных услуг и проведении дополнительных работ, перечень, объем и стоимость которых определяются дополнительным соглашением.

Данные работы и услуги включают в себя работы и услуги любого рода, оказанные лизингодателем как до начала пользования, так и в процессе пользования предметом лизинга, непосредственного связанные с исполнением договора.

Субъектами договора лизинга признаются арендодатель и арендатор лизингового имущества, тем самым подчёркивается, что договор лизинга — один из видов аренды.

В договоре лизинга в качестве арендодателя часто выступают коммерческие банки. Их участие в подобных сделках объясняется тем, что лизинг можно рассматривать как форму финансовой операции, способ осуществления капиталовложений.

Приобретая оборудование в собственность с целью последующей сдачи в аренду, банк осуществляет инвестирование капитала, так как лизинговая сделка в конечном итоге сводится к кредитной операции. Арендодатель оказывает арендатору финансовую помощь, поскольку приобретает имущество в собственность за полную стоимость.

Пользуется этим имуществом арендатор, выплачивая арендодателю периодические платежи. Следовательно, лизинг представляет собой особый род финансового кредита с определёнными условиями его погашения.

Предметом договора финансовой аренды могут быть любые не потребляемые вещи, используемые для предпринимательской деятельности, кроме земельных участков и других природных объектов.

Договор лизинга независимо от его срока должен быть заключён в письменной форме. Причём в названии договора лизинга определяются его форма, тип и вид. Иными словами стороны должны отнести лизинг к:

• внутреннему или внешнему;
• долгосрочному, среднесрочному или краткосрочному;
• финансовому, возвратному или оперативному.

К существенным условиям договора лизинга можно отнести:

• предмет договора лизинга;
• срок договора ( срок его действия);
• цену договора ( размер и состав лизинговых платежей);
• на чьём балансе находится имущество.

Срок действия договора может быть определённым или неопределённым. В первом случае договор аренды действует в течение указанного в нём срока. Этот срок может обозначаться периодом времени либо указанием момента начала и окончания договора.

Необходимо различать срок действия договора и срок пользования имуществом. Поскольку договор не относится к реальным сделкам, то его начало не сопряжено жестко с моментом предоставления имущества в пользование (передачей вещи).

Поэтому момент заключения договора и момент начала пользования имуществом могут не совпадать, в силу чего срок пользования имуществом меньше срока действия самого договора. Началом срока пользования арендованным имуществом, а не началом договора в экономическом смысле обусловлена уплата арендных платежей.

Во избежание спора сторон момент начала пользования имуществом желательно указать в договоре, особенно если имущество, являющееся предметом аренды, не позволяет начать пользоваться им непосредственно с момента его передачи.

Срок действия договора лизинга в конечном счёте определяется сроками полной амортизации (окупаемости) предмета лизинга, однако устанавливается сторонами в договоре в зависимости от ситуации на рынке, финансового положения сторон, стоимости арендуемого имущества, характера и величины коммерческих рисков, обязательных предписаний нормативно – правового характера.

Цена так же является существенным условием договора лизинга. Под ценой договора лизинга понимаются лизинговые платежи.

Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок действия договора лизинга, в которую входит возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю, возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг, а также доход лизингодателя.

Источник: https://blanker.ru/doc/dogovor-lizing

Договор лизинга: образец, пример и форма заполнения, договор финансового лизинга

Договор лизинга – представляет собой соглашение, в котором закреплена совокупность правовых и финансовых взаимоотношений, и в силу них одно лицо, берет на себя обязанность по приобретению в собственность, определенное и указанное другим лицом, имущество, с дальнейшей передачей его последнему во временное возмездное владение и пользование.

Согласно условиям такого контракта, выбирать объект, подлежащий передаче в порядке лизинга, может непосредственно арендодатель. Заполненный пример договора лизинга в конце статьи.

Следовательно, необходимость в применении данного вида соглашения, наступает когда финансовое состояние ЮЛ, либо ИП, не позволяет делать самостоятельные крупномасштабные затраты для покупки объектов, способствующих благополучному осуществлению предпринимательской деятельности.

Его участники, предмет и форма заключения

• Стороны договора лизинга именуются, соответственно:
• Лизингодатель – ФЛ или ЮЛ, которое по предварительной договоренности, приобретает предмет данного соглашения, и передает его другому лицу на определенный срок, во владение и пользование, а взамен получает лизинговые выплаты.
• Лизингополучатель – лицо, принявшее лизинговый объект, на определенных, соответствующим договором, условиях.
• Поставщик, либо продавец – лицо, имеющее в наличии, необходимое для лизинга имущество, и продавшее его лизингодателю.

В редких случаях страховщик.

Он фигурирует в возникших правоотношениях, если хотя бы один из участников договора финансового лизинга, решит застраховать заключенную сделку.

Вне зависимости, от того, на какой период времени заключается договор лизинга, к нему применяется исключительно письменная форма. А что касается вида, то он может быть составлен как единый, подписанный всеми сторонами, документ, либо включать в себя несколько документов.

Законодатель не обязывает сторон данного договора регистрировать его. Но при заключении такой сделки, важно знать, что договор лизинга признается консенсуальным, а значит, вступает в юридическую силу непосредственно после подписания, а не после получения имущества лизингополучателем.

Он включает в себя, как движимое имущество, например, специальные оборудования и технические установки, ТС, средства связи и др., объекты недвижимости. Исключением являются:

• Потребляемые объекты, т.е те, которые в процессе их использования перестают существовать;
• Участки земли и иные объекты, относящиеся к природным;
• Имущество, в силу закона, относящееся к запрещенному для свободного обращения, либо имеющее особый порядок реализации.

Структура и содержание данного документа

Соглашение о лизинге начинается с заполнения преамбулы. В ней отражаются сведения, касающиеся всех его участников, включая представителей, позволяющие их индивидуализировать. К ним относятся:

• Наименование сторон-организаций;
• ФИО и должностное положение лиц, представляющих интересы участников лизинговых отношений;
• Также здесь указывается документ, на основании которого осуществляется их деятельность.

Далее следует подробное и точное описание его предмета. В этом пункте фиксируется:

• Информация, способствующая идентификации лизингового объекта. А именно его особенности (тип, модель), технические характеристики, регистрационный номер и др;
• Информация о лице, который в дальнейшем будет являться поставщиком необходимого имущества;
• Стоимость и адрес приобретения выбранного объекта.

Важно: Прописывать в договоре, когда договор приобретает юридическую силу. Это может быть, как конкретное число, так и определенное событие.

Период действия заключенного соглашения.

Далее в договоре обязательно перечисляются права и обязанности лизингодателя и лизингополучателя.

К обязанностям первого относятся:

• Приобрести необходимый объект;
• Уведомить продавца, что имущество будет передано в лизинг другому конкретному лицу;
• Предоставить его арендатору для дальнейшего владения и пользования.

К обязанностям лизингополучателя относятся:

• Принять лизинговое имущество и эксплуатировать его исключительно в предпринимательских целях;
• Содержать данное имущество, производя при необходимости его техническое обслуживание и ремонт;
• По завершению срока действия данного соглашения вернуть имущество, переданное в порядке лизинга, либо выкупить его в собственность. Если договором будет предусмотрено данное право;
• Производить, в отведенные контрактом, сроки обязательные лизинговые выплаты.

1. Данные перечни по обоюдному согласию сторон могут быть дополнены и иными обязанностями.
2. Следующим пунктом согласовывается сумма, точные сроки и порядок арендных выплат.
3. Необходимо зафиксировать подробную информацию, касающуюся передачи предмета лизинга. Здесь указываются следующие моменты:

• Пункт доставки объекта;
• Обязанность составления акта приема-передачи имущества;
• Кто понесет ответственность за доставку товара ненадлежащего качества, либо неполной комплектации;
• Срок, в течение которого арендатор обязан сообщить арендодателю, что отказывается принять товар, в силу причин перечисленных выше.

• Обязательным является указание обоюдной ответственности участников, в случае ненадлежащего исполнения или нарушения ими условий заключенного контракта.
• Большинство договоров лизинга содержат еще и пункт, отражающий последствия полного, либо частичного неисполнения обязательств, вытекающих из соглашения, по причине наступления форс-мажорных обстоятельств.
• Далее необходимо внести информацию, которая определит, каким образом будут разрешаться возникшие между сторонами споры и разногласия.
• Завершается данный документ перечислением, согласованных всеми участниками соглашения, дополнительных условий, и заполнением реквизитов.

Важно: У арендатора сохраняется возможность взять у банка в дальнейшем кредитные средства.

Преимущества данного соглашения:

• Он позволяет лизингополучателю внедрять в производство новое модернизированное оборудование и расширять границы производства, не неся больших затрат, либо потерь, как при получении заемных денежных средств;
• У данного лица, также появляется возможность вложить финансы в иные виды активов, т.к затраты необходимые для покупки лизингового оборудования разбиты на весь период действия данного договора;
• Лизингодателю не приходиться привлекать заемные деньги, а соответственно, сохраняется оптимальный баланс капитала его предприятия, а также он не переплачивает лишних денег за проценты.

Источник: https://blanki.online/lizing/obrazec.html

Договор финансовой аренды (лизинга) оборудования

По этой ссылке можно бесплатно скачать «Образец договора лизинга» в формате doc, размером 85,0 КБ (и ещё несколько полезных файлов)

Ведение предпринимательской деятельности без приобретения оборудования, помещений и транспортных средств представить себе трудно. Покупка всего необходимого требует затрат – временных и финансовых.

Можно, конечно, взять банковский кредит или истратить на оборудование значительную часть прибыли, но к таким шагам готовы далеко не все предприниматели. Тем более что существует более щадящий способ оборудовать свое предприятие – аренда. Оформляют аренду оборудования договорами лизинга (финансовой аренды).

Предпринимали, работающие на рынке развитых стран, применяют в своей хозяйственной деятельности несколько видов лизинга, каждый из которых имеет специфические особенности. Более других распространены: 

• оперативный или сервисный лизинг;
• финансовый или капитальный лизинг;
• возвратный лизинг;
• долевой лизинг с участием третьей стороны;
• прямой лизинг;
• сублизинг.

Лизинг, в зависимости от срока действия договора, делится на:

• долгосрочный, продолжающийся три года и более;
• среднесрочный – от полутора до трех лет;
• краткосрочный – менее полутора лет.

По договору лизинга арендодатель берет на себя обязанность приобрести у определенного продавца указанное арендатором имущество и предоставить его за плату во временное владение и пользование. Договор лизинга может предусматривать, что лизингодатель сам выбирает продавца и приобретаемое имущество. Сторонами договора финансовой аренды являются:

Лизингодатель. Им может быть физическое или юридическое лицо, приобретающее в свою собственность имущество и передающее его как предмет лизинга на условиях, изложенных в договоре.

Лизингополучатель. Юридическое и физическое лицо, принимающее предмет лизинга на условиях договора. Продавец (поставщик). Лицо, физическое или юридическое, продающее имущество, которое, согласно договору, будет являться предметом лизинга.

Предметом договора лизинга могут быть предприятия, имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и иное движимое и недвижимое имущество, пригодное для использования в предпринимательской деятельности.

Предметом договора не могут выступать земельные участки и природные объекты. Договор лизинга обязательно должен быть составлен и заключен в письменной форме. Это не зависит от срока действия договора. При несоблюдении письменной формы договор считается недействительным.

Преимущества договора финансовой аренды

Лизингодателю договор финансовой аренды заключать выгодно, потому что:

• лизинг обеспечивает прибыль на инвестиции при более низких, по сравнению с кредитованием, рисках;
• юридически лизингодатель остается собственником оборудования до окончательной выплаты, при срыве расчетов он может потребовать возврата оборудования и продать его, чтобы погасить убытки;
• если лизингополучатель стал банкротом, оборудование будет возвращено лизинговой компании; 
• всегда сохраняется возможность контролировать средства производства, переданные в лизинг. В случае с передачей денежных средств контроль был бы затруднен.

Для лизингополучателя финансовая аренда выгодна, так как:

• располагая хорошим проектом, лизингополучатель может запустить производство без крупных одномоментных затрат, что особенно важно для начинающих предпринимателей;
• размеры налога на имущество уменьшены, потому что, как правило, стоимость объектов лизинга отражается в активе баланса лизингодателя;
• федеральный закон «О лизинге» разрешает применение механизма ускоренной амортизации (коэф. не выше 3) к движимому имуществу, находящемуся в лизинге и принадлежащего к активной части основных фондов;
• упрощается бухгалтерский учет, так как лизинговая компания учитывает основные средства, начисление амортизации, выплату части налогов и управление долгом;
• договор лизинга позволяет использовать удобные, гибкие схемы погашения задолженности.

Лизинг, по оценкам специалистов, многообещающий экономический и правовой рычаг, способствующий привлечению капитала и подъему производства. Для условий России наиболее привлекателен лизинг в сельском хозяйстве, строительстве, тяжелом машиностроении, на транспорте и в малом предпринимательстве.

© BBF.RU

Источник: https://BBF.ru/documents/1907/

Договор лизинга

Вам доступен конструктор договоров. Просто авторизуйтесь на портале 1С-Старт и создайте свой договор финансовой аренды (лизинга) за 11 минут. Более подробный материал по договорам лизинга ниже.

Договор лизинга достаточно распространен в бизнесе и может стать прекрасным выходом в ситуации, когда у предпринимателя не хватает оборотных средств на приобретение дорогостоящего оборудования, транспорта, сооружений. Хотя договор лизинга является разновидностью договора аренды, его особенности регулируют не только статьи 665 – 670 ГК РФ, но и специальный закон «О лизинге» № 164-ФЗ от 29 октября 1998 г.

По договору лизинга арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность имущество, выбранное арендатором (лизингополучателем), и предоставить ему это имущество за плату во временное владение и пользование. Активная роль в договоре лизинга принадлежит арендатору, т.к. именно он определяет продавца и выбирает имущество для лизинга, но договором может быть предусмотрено и то, что выбор имущества делает лизингодатель.

В договорных лизинговых отношениях задействованы три участника:

• продавец (поставщик) имущества, которое выбрал лизингополучатель;
• лизингодатель, который приобретает это имущество в собственность, за счет собственных или заемных средств;
• лизингополучатель, который принимает и пользуется предметом лизинга.

Сам договор лизинга заключают две стороны: лизингодатель и лизингополучатель, а продавец только упоминается в спецификации к договору, но при этом он тоже играет значительную роль в договорных лизинговых отношениях.

Так, о том, кто именно является лизингополучателем, лизингодатель должен сообщить продавцу имущества. По общему правилу передает имущество лизингополучателю сам продавец, а не лизингодатель (если только договор не предусматривает другие условия).

Лизингополучатель имеет право предъявлять продавцу требования, соответствующие договору купли-продажи, в отношении качества и комплектности имущества и сроков его поставки. В то же время лизингополучатель имеет права и несет обязанности, как если бы он был стороной договора купли-продажи (кроме обязанности оплатить имущество).

Предмет договора лизинга

Так же, как и по договору аренды, предметом договора лизинга являются непотребляемые вещи, т.е. не меняющие своих свойств в процессе использования.

Такими вещами могут быть не только оборудование и транспорт, но и предприятия, имущественные комплексы, здания, сооружения и другое движимое и недвижимое имущество.

В отличие от обычного договора аренды, в лизинг нельзя передать земельные участки и другие природные объекты.

Как правило, в лизинг передается новое имущество, приобретаемое, а иногда специально изготавливаемое для конкретного лизингополучателя, но в рамках договора лизинга лизингополучатель может получить в аренду свое собственное имущество.

Называется такой вариант лизинга возвратным, и он может выручить в ситуации, когда, например, промышленная недвижимость у бизнесмена имеется, но вот свободных оборотных средств на ведение бизнеса нет. Просто продать недвижимость смысла не имеет, т.к. тогда на полученные от ее продажи средства бизнес вести будет просто негде.

В этом случае недвижимость выкупает лизингодатель (по договору купли-продажи) и одновременно на нее оформляется договор лизинга. То есть, лизингополучатель получает и свободные деньги, и возможность работать в этом производственном помещении.

Конечно, за такую возможность придется вносить лизинговые платежи, но если дело пойдет, то все эти затраты окупятся. Выгода возвратного лизинга в том, что обычно процентная ставка по нему ниже, чем при кредите под залог имущества.

Этапы заключения договора лизинга

Договор лизинга заключается в следующем порядке:

1. Лизингополучатель обращается в лизинговую компанию с заявкой о получении необходимого ему имущества. В России лизинговые компании чаще всего создаются с участием государственных органов или на базе крупных банков.
2. Учитывая, что предметом лизинга является, как правило, дорогостоящее имущество, заявку сначала должны одобрить. Лизингодатель проверяет платежеспособность лизингополучателя и достоверность представленных им документов. Обычный пакет состоит из учредительных документов; свидетельств о госрегистрации и постановки на налоговый учет; баланса и отчета о прибыли и убытках; бизнес-плана; данных о предмете лизинга.
3. Если заявка одобрена, то лизингодатель оформляет договор купли-продажи с продавцом предмета лизинга.
4. Составляется и подписывается договор лизинга с указанием всех существенных условий. Во многих случаях дополнительно оформляется договор страхования лизингового имущества.

Существенные условия договора лизинга

Напомним, что существенными считаются такие условия, без согласования которых сторонами договор может быть признан незаключенным. Первым таким условием для договора лизинга является предмет договора, т.е. описание лизингового имущества, причем оно должно быть конкретизировано еще более четко и подробно, чем в обычном договоре аренды.

Так, если по договору лизинга передается транспорт, то надо указать не только модель и марку автомобиля, но и его год выпуска, тип кузова и коробки передач, объем и мощность двигателя. Такая конкретизация предмета договора еще и снижает риск того, что лизингополучатель заявит лизингодателю претензию о том, что в лизинг было передано не то имущество, которое он указал в заявке.

Вторым существенным условием является срок лизинга, т. е. тот срок, на который лизингодатель предоставляет лизингополучателю имущество во временное владение и пользование. При определении срока лизинга надо учитывать срок полезного использования лизингового имущества.

Также важно не перепутать срок лизинга со сроком действия самого договора, ведь обязанность перечислять лизинговые платежи возникает у лизингополучателя с момента приема имущества по акту приемки-передачи, а не с момента подписания договора. Кроме того, срок лизинга должен совпадать со сроком действия договора.

Если, например, договор заключен на пять лет, а срок лизинга указан как три года, то может возникнуть спор по поводу того, какие права и обязанности возникают у сторон после окончания срока лизинга. Суд, как правило, признает, что договор прекратил свое действие одновременно с истечением срока лизинга, но лучше заранее синхронизировать эти сроки.

Что касается сведений о продавце, то хотя закон и не приводит явно это условие, как существенное, но суды дают широкое толкование о предмете, цитируя статью 665 ГК РФ и считая эти сведения необходимыми.

В то же время Президиум ВАС РФ в одном из своих постановлений указал, что даже если стороны не определят продавца в договоре лизинга, то договор все равно будет считаться заключенным.

И все же, чтобы снизить риск признания договора лизинга незаключенным или его переквалификации в договор аренды, условие о продавце надо согласовать.

Еще одно условие – о цели использования лизингового имущества было существенным до 2010 года, т.к. статья 665 ГК РФ содержала формулировку «для предпринимательских целей». Несмотря на это, в судебной практике до сих пор встречаются решения судов, в которых указание цели использования лизингового имущества называется необходимым.

Дополнительно надо согласовать такие условия договора лизинга, в отношении которых закон не устанавливает императивных (обязательных) норм, но которые могут существенно расширить объем обязанностей стороны:

• обязанность по техобслуживанию, капитальному и текущему ремонту лизингового имущества (в общем случае лежит на лизингополучателе);
• обязанность по страхованию предмета лизинга;
• ответственность за сохранность предмета лизинга и риски, связанные с его порчей, хищением, утратой, преждевременной поломкой, ошибкой монтажа или эксплуатации (в общем случае лежит на лизингополучателе);
• риск невыполнения продавцом своих обязанностей по договору купли-продажи и риск несоответствия предмета лизинга целям использования  (в общем случае несет сторона, которая выбрала продавца).

Государственная регистрация договора лизинга

Договор лизинга должен пройти регистрацию в территориальных органах Росреестра, если в лизинг передается недвижимое имущество или если в состав лизингового имущества входит объект недвижимости. Например, в лизинг передают одновременно транспорт и гараж для него.

Договор, который обязательно подлежит государственной регистрации, будет считаться заключенным с момента такой регистрации. Если такой договор не регистрировать, то он будет считаться незаключенным, а значит, не повлечет за собой правовые последствия для сторон.

Обратите внимание, что при передаче недвижимости в лизинг сроком менее чем на один год, договор лизинга, в отличие от договора аренды недвижимости на такой же срок, регистрировать надо обязательно.

Регистрация договора проводится в течение 10 рабочих дней со дня приема документов, но если договор лизинга был заверен нотариусом, то срок сокращается до трех рабочих дней.

Если же нотариус, который удостоверял сделку, подает заявление и документы в электронной форме, то договор лизинга должны зарегистрировать уже на следующий рабочий день.

Лизинговые платежи

Лизинговые платежи – это общая сумма платежей за весь срок лизинга. Они включают в себя возмещение затрат лизингодателя на приобретение лизингового имущества и его дополнительный доход. Если договор лизинга будет содержать условие о выкупе, то в состав лизинговых платежей будет включаться и выкупная стоимость.

Особенность лизинговых платежей в том, что они могут быть не только в денежной форме, но и в натуральной, т.е. продукцией, производимой с помощью предмета лизинга, цена на которую определяется сторонами договора лизинга. Из этого правила есть исключение – внесение лизинговых платежей в натуральной форме по договору с государственным или муниципальным учреждением запрещено.

Размер лизинговых платежей может меняться в сроки, установленные сторонами, но не чаще чем один раз в три месяца.

Если лизинговые платежи не вносятся более двух раз подряд, то лизингодатель может обратиться в банк, в котором открыт счет лизингополучателя, с требованием списания суммы задолженности в бесспорном порядке.

Это не лишает возможности лизингополучателя обратиться в суд, если он считает, что его права были нарушены. 

Выкуп лизингового имущества

Договор лизинга может содержать условие о выкупе лизингового имущества. Необходимость в этом возникает не всегда. Например, в лизинг было взято оборудование, которое потребуется предпринимателю только на определенном этапе. Выкупать такое имущество нет нужды.

А вот если, например, строительной компании в своей деятельности постоянно необходима спецтехника, то по окончании срока лизинга имеет смысл приобрести ее в собственность, тогда в договор лизинга надо включить условие о выкупе.

Оформляя условие о выкупе, надо знать о том, что лизинговое имущество может находиться под залогом у третьих лиц, ведь лизингодатель имеет право покупать это имущество за счет заемных средств. Лизингодатель должен предупредить о залоге имущества в договоре лизинга или письменно уведомить об этом лизингополучателя.

Вопрос о том, какой должна быть выкупная цена лизингового имущества, не раз рассматривался судами. До 2014 года суды признавали, что выкупная стоимость должна учитывать срок полезного использования лизингового имущества и его естественный износ, т.е. быть меньше той цены, по которой имущество приобрел лизингодатель.

Однако с 2014 году для арбитражных судов стало обязательным постановление Президиума ВАС от 21 января 2014 г. N 6878/13, в котором указано, что «в качестве выкупных платежей подлежит признанию стоимость предмета лизинга, уплаченная лизингодателем продавцу имущества».

Верховный суд исходил из того, что лизинговые платежи – это только оплата лизингополучателем право временного пользования имуществом. Что касается выкупной цены предмета лизинга, то имущество возвращается лизингодателю уже не новым, и стоимость износа должна быть ему компенсирована, поэтому выкупная цена должна быть такой, по которой лизингодатель это имущество покупал.

Вопрос – насколько выгодно лизингополучателю выкупать уже используемое им имущество по цене нового, лизингополучателю надо решать в каждом конкретном случае. В пользу выкупа, даже по такой полной цене, может говорить необходимость использования лизингового имущества в повседневной деятельности.

Например, оборудование уже встроено в технологический цикл, и его возврат, а также поиск и установка нового оборудования, негативно отразится на бизнесе.

То же самое касается полученного в лизинг объекта недвижимости – если в нем запущено производство, перенос которого в другое помещение принесет дополнительные расходы.

Кроме того, инфляция за срок лизинга могла быть такой, что по цене закупки лизингового имущества теперь его просто не купишь.

• В любом случае, перед тем, как согласовывать условие о выкупе, лизингополучатель должен оценить – какие дополнительные расходы ему придется понести, если после окончания срока лизинга ему придется решать вопрос о покупке аналогичного имущества. 
• О том, как можно получить оборудование в лизинг в рамках государственной поддержки на примере Самарской области, смотрите в этом видео:
• Выбрать и скачать Договоры лизинга

Источник: https://www.regberry.ru/dogovory/dogovor-lizinga